1
Uma empresa permite que apenas uma pessoa tenha acesso ao sistema de aprovação de pagamentos e compras. Qual problema de controle interno essa situação representa?
Falta de segregação de funções
Controle adequado de ativos
Monitoramento eficaz de transações
2
A empresa não realiza auditorias regulares de seus processos e contas. Como isso pode afetar a operação?
Facilita o surgimento de erros e fraudes não detectados
Aumenta a carga de trabalho da equipe de TI
Diminui a eficácia do treinamento de funcionários
3
Um funcionário é responsável por registrar pagamentos e também por conciliá-los no banco. Qual é a principal falha de controle nesse caso?
Falta de segregação de funções
Falta de política de conformidade
Ausência de auditorias internas
4
Qual é o principal objetivo da segregação de funções dentro de uma empresa?
Garantir que todas as operações sejam supervisionadas
Minimizar o treinamento da equipe
Eliminar a necessidade de auditoria
5
A empresa permite que os funcionários utilizem computadores sem restrições de acesso. Qual é o principal risco dessa prática?
Exposição a perdas financeiras
Aumento de produtividade
Maior segurança das informações
